KYC：know your customer，即充分了解你的客戶。
KYCC：know your customers’customer，充分了解你的客戶的客戶。
什么是KYC？
KYC全稱為know your customer，意思是充分了解你的客戶，即銀行、信托、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)在為客戶提供服務(wù)時(shí)，對賬戶的實(shí)際持有人和實(shí)際收益人進(jìn)行審查，以確認(rèn)客戶是否符合反洗錢法、反恐怖主義融資等方面的監(jiān)管要求。
一個(gè)較為完善的KYC機(jī)制通常由如下部分組成：
客戶識別（Customer Identification Program（CIP））：包括對客戶身份信息的收集、驗(yàn)證和記錄保存，以及根據(jù)已知恐怖分子名單核查客戶；
客戶盡職調(diào)查（Customer Due Diligence（CDD））：以鑒別篩選風(fēng)險(xiǎn)太高而無法與其開展業(yè)務(wù)的客戶；
深入盡職調(diào)查（Enhanced Due Diligence（EDD））：針對高風(fēng)險(xiǎn)客戶的更為深入的盡職調(diào)查，以收集更多信息，深入了解客戶活動(dòng)，從而降低洗錢等金融犯罪的風(fēng)險(xiǎn)；
簡化盡職調(diào)查（Simplified Due Diligence（SDD））：適用于某些低風(fēng)險(xiǎn)客戶的簡化盡職調(diào)查，例如小額儲戶等。
美國的KYC要求
美國關(guān)于反洗錢的主要立法是1970年《銀行保密法》（Bank Secrecy Act （BSA））該法案是美國懲治金融犯罪法律體系的核心立法，后續(xù)一系列的法案的出臺，包括《美國愛國者法案》，都是為了補(bǔ)充、修訂《銀行保密法》，以彌補(bǔ)其漏洞、增強(qiáng)其實(shí)施力度。
《銀行保密法》的立法目的是遏制使用秘密的外國銀行賬戶，并通過要求受監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交報(bào)告和保存記錄的方式來識別進(jìn)出美國或存入金融機(jī)構(gòu)的貨幣和金融工具的來源、數(shù)量及流通，從而為執(zhí)法部門提供審計(jì)線索。
《銀行保密法》共包含二十章，主要內(nèi)容是規(guī)定金融機(jī)構(gòu)有義務(wù)向FinCEN提交各種類型的記錄和報(bào)告，包括涉及貨幣交易、外匯、金融工具的匯入?yún)R出等相關(guān)報(bào)告。該法案還賦予了財(cái)政部要求特定的美國國內(nèi)或國外的金融機(jī)構(gòu)滿足特定的報(bào)告要求的權(quán)力，例如報(bào)告某賬戶的實(shí)際權(quán)益受益人等。同時(shí)，該法案明確禁止以逃避報(bào)告義務(wù)為目的對交易結(jié)構(gòu)的調(diào)整。違反《銀行保密法》的后果非常嚴(yán)重。
KYC的重要性
KYC最早由巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在《關(guān)于防止利用銀行系統(tǒng)進(jìn)行洗錢的聲明》（1988年）中提出，現(xiàn)在已成為反洗錢領(lǐng)域的基礎(chǔ)制度，更是金融機(jī)構(gòu)與客戶建立關(guān)系的基本要求。大部分國家/地區(qū)都明確金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要對此提出要求和進(jìn)行授權(quán)。
不同國家的KYC法規(guī)要求不盡相同
澳大利亞：2006年《反洗錢和反恐融資法》（AML / CTF法）使KYC法律生效。《 2007年反洗錢和反恐怖主義籌資規(guī)則文書》為適用該法的權(quán)力和要求提供指導(dǎo)。
加拿大：加拿大金融交易和報(bào)告分析中心（FINTRAC）在2016年6月更新了其有關(guān)法規(guī)，以確定個(gè)人客戶的身份，以確保遵守AML和KYC法規(guī)。
印度：2002年，印度儲備銀行為所有銀行引入了KYC準(zhǔn)則 。2004年，印度儲備銀行指示所有銀行確保在2005年12月31日之前完全遵守KYC規(guī)定。
新西蘭：KYC法律于2009年底頒布，并于2010年生效。KYC對所有注冊銀行和金融機(jī)構(gòu)都是強(qiáng)制性的。
英國：《 2017年洗錢條例》是英國KYC的基本規(guī)則。
美國：根據(jù)2001年的《美國愛國者法案》，美國財(cái)政部長在2002年10月26日最終確定法規(guī)，KYC對所有美國銀行都是強(qiáng)制性的。
隨著監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出越來越多的監(jiān)管法規(guī)，銀行等金融機(jī)構(gòu)除了要建立KYC機(jī)制，還需要實(shí)施合理的KYCC措施。
什么是KYCC?
KYCC：know your customers’customer，充分了解你的客戶的客戶。即通過識別其客戶和活動(dòng)來確定其收入來源并確保不參與洗錢和恐怖主義融資犯罪，從而更詳細(xì)地識別該客戶。
在一定程度上KYC不足以發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重組織的犯罪活動(dòng)，并且缺乏有效地管理信用風(fēng)險(xiǎn)的問題。KYCC是監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的更高要求，金融機(jī)構(gòu)建立KYCC機(jī)制，研究客戶與誰開展業(yè)務(wù)，可以確定客戶資金的來源及其合法性以及是否存在第三方洗錢的風(fēng)險(xiǎn)，以有效減輕洗錢和恐怖主義融資的出現(xiàn)。
為什么需要KYCC?
KYCC機(jī)制使銀行更全面的評估客戶的客戶是否合法，并且其業(yè)務(wù)中的每個(gè)利益相關(guān)者都是真實(shí)的。每個(gè)國家都在加強(qiáng)有關(guān)洗錢的法律法規(guī)，銀行和其他金融機(jī)構(gòu)必須確立其客戶的客戶活動(dòng)的合法性。KYCC要求金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)審查流程，所以它保護(hù)了金融系統(tǒng)的完整性，提高了合規(guī)性措施的安全級別，但同時(shí)增加了金融機(jī)構(gòu)投入的精力和時(shí)間。
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