現如今，無論進行何種經濟活動，最基本的條件，就是需要擁有一個銀行賬戶。銀行賬戶不僅有吸收現金的作用，也是各項經濟活動必不可少的通道，通道的作用就體現在銀行轉賬功能中。通常，銀行轉賬分為對公轉賬和對私轉賬。而公對公轉賬有同行轉賬和跨行轉賬之分，同行之間轉賬一般為即時到賬，跨行轉賬則會有所延遲。同時，轉賬時還需要提供收款方的單位名稱，收款單位賬號，收款單位開戶行名稱等詳細信息。同時完成“合同”、“付款”、“開發票”的業務證據。
對于企業銀行賬戶來說，所開立的銀行賬戶均為對公賬戶。對公賬戶實際上有很多作用。開發票、扣稅需要對公賬戶；公司間交易往來需要對公賬戶轉款；進出口貿易行業需要有對公賬戶才能辦理進出口權；辦理社保、公積金也需要對公賬戶。并且，對公賬戶在沒有正當理由情況下，也不允許向私人賬戶轉款。而銀行方面，對于公賬向私賬轉款，也需要提供足夠的相關資料，否則銀行有權拒絕處理。
一.那為什么公賬轉私賬會有如此多限制條件呢？主要原因有以下幾項：
1、防止逃稅
在國家監控體系還不完善時，很多企業采取貨款不走公賬、不開發票、不列入賬目、私賬交易等方式，刻意降低銷售額，少交甚至不交稅。但如今，公對私、私對公這樣的行為已經成為稅務機關的嚴查對象，無論公賬還是私賬，只要發現資金流向異常，就既有可能被稅務機關調查。
2、防止挪用公款
公司賬戶的正常資金流動，都會有相關文件和憑證支持（如合同和發票等），但如果轉到私人賬戶，則很難說清款項是公用還是私用。而對于這樣的情況，就屬于違法行為。
3、避免偷稅漏稅
通常財務做賬都需要原始憑證，而很多轉入私賬的資金無法提供原始憑證，也沒有依法納稅的納稅憑證，更無法提供相應發票，而這就有可能進行偷稅漏稅活動。而偷稅漏稅活動一旦查實，企業將面臨巨額補稅懲罰。
4、避免洗錢
通常個人賬戶的資金流不會很大，如果某私人賬戶大額收款累計次數過多，就會被銀行列入重點監控對象，集中排查是否存在洗錢的可能。而被列入重點監控的不僅是金額，還包括一年多次收款的對象。
按照銀行相關規定，個人銀行結算賬戶之間，及個人銀行結算賬戶與企業銀行結算賬戶之間，交易金額20萬元以上的款項劃轉，均屬于大額交易；個人銀行結算賬戶短期內累計100萬元以上的現金收付，均屬于可疑交易。
同時，根據《中國人民銀行關于非銀行支付機構 開展大額交易報告工作有關要求的通知》規定，
非銀行支付機構應當以客戶為單位，按資金收入或者支
出單邊累計計算并報告下列大額交易：
（一）當日單筆或者累計交易額人民幣 5 萬元以上（含 5 萬 元）、外幣等值 1 萬美元以上（含 1 萬美元）的現金收支。
（二）非自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發生當日單筆或者 累計交易額人民幣 200 萬元以上（含 200 萬元）、外幣等值 20 萬美元以上（含 20 萬美元）的款項劃轉。
（三）自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發生當日單筆或者累 計交易額人民幣 50 萬元以上（含 50 萬元）、外幣等值 10 萬美元以上（含 10 萬美元）的境內款項劃轉。
（四）自然人客戶支付賬戶與其他的銀行賬戶發生當日單筆 或者累計交易額人民幣 20 萬元以上（含 20 萬元）、外幣等值 1萬美元以上（含 1 萬美元）的跨境款項劃轉。
中國人民銀行根據需要可以調整大額交易報告標準。
由此可見，值得注意的是，一旦銀行或者其他金融機構發現或者有合理理由懷疑交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動相關的，不論金額大小，都要提交可疑報告。
二.平時要怎么操作呢？
①那必須轉大額現金，到底該咋辦呢？
正常交易就讓轉，就是被重點監管，稅局和銀行多幾道手續，正常經營沒啥怕的。
②那客戶非要用個人賬號轉款到公司公賬怎么辦？
如果是公對公交易，對方卻以個人賬號轉款，那筆款可以退回給客戶個人賬戶，并讓客戶用公戶轉過來。最好在交易前就講明要公對公。注意最后在轉賬前提醒客戶，用公賬轉款。
如果客戶非要用個人賬戶匯款，那么在用途里注明“代**公司付貨款”，就符合法律法規，也是安全的。
如果款項已經匯過來了，匯款單也沒注明，你又不想給他退回去，跟客戶協商一下，另開證明單即可。
③沒辦法，我們公司金額大，開票少，客戶全是個人，還不讓客戶大額轉賬，那還能不能做生意了？
沒說不讓轉，是說要重點監控！確實會有很多公司，客戶大部分是個人，例如傳媒公司、餐飲公司、服裝企業，不開票收入很多，資金來源也基本是個人。如果是實際業務的情況下，是沒有影響的。
怕的是你收了錢，卻在賬面上顯示全都和生產經營無關，或者本來就跟生產經營無關，那套路就跟洗錢一樣一樣的好嘛！
④如果老板從企業借了很多款項，快到年底了，老板要把款還回來，可是超過20萬就被監管了，那我一筆筆的還總可以吧，頻率控制在幾天一次比較合適？
該還款就還啊，你們正常的業務往來怕什么呢？
⑤賬面上掛著很多應收賬款和其他應收款，老板一下子打給公司50萬，說讓把那些掛賬想辦法平掉，行不行啊？
公司的應收賬款憑啥用老板自己的銀行還啊？這不明擺著告訴說你們公司的各種交易公私不分嗎？何況還是大額的、高頻的。
如果你確實因為某些特殊原因款項都打給老板了，那么先梳理一下哪些是這種情況，把應該還的應收賬款清單理出來，再找出相應的單據，資料，對應清賬。
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