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跨境電商需要繳納哪些稅種?如何減輕稅務成本?

稅務是影響企業(yè)利潤的關鍵因素之一,如果企業(yè)能夠了解業(yè)務中涉及到的基本稅務知識,做好事先規(guī)劃,將會為企業(yè)減少許多稅務成本。下面為大家科普一下,做跨境電商必須要了解的幾種稅種。
跨境電商需要繳納哪些稅?
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跨境電商是近年來的行業(yè)大熱門,但與做國內市場的電商不同,考慮到海外財稅的復雜性以及專業(yè)性,賣方企業(yè)對海外財稅不了解,從而導致了可能少繳稅、晚繳稅,以及多繳稅而導致虛增不必要承擔的稅務成本。那么對于跨境電商需要繳納哪些稅呢?
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關稅

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作為需要銷售到不同市場的出口跨境電商公司,一個無法避免的稅項就是關稅,而每個國家或地區(qū)的關稅政策都有所不同。因此跨境電商出海銷售時,應該密切留意不同國家進口關稅的具體政策和變化。
歐盟國家統(tǒng)一制定了共同貿易政策,是歐盟成員國統(tǒng)一執(zhí)行針對第三國的共同海關稅則及貿易政策,也就是說無論從哪個國家地區(qū)進口至歐盟國家,進口關稅都一致。
美國的進口關稅則規(guī)定,第三方國家地區(qū)的貨品可從價(貨值的百分比),也可從量(單位美元/分)計征。近幾年的中美貿易談判也不斷影響著雙方進出口關稅的稅率。
東盟國家則與內地和香港都簽訂了《自貿協(xié)定》,致力于將進口關稅降到最低甚至是零,這也推動了東南亞市場和內地更加密切的貿易往來。
進口增值稅

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進口增值稅是指進口環(huán)節(jié)征繳的增值稅,屬于流轉稅的一種。對于跨境電商而言,增值稅基本上會反映在商品貨物的定價上,也可以說消費者是增值稅的最終承擔者。因此對于這一部分,企業(yè)需要注意不同市場的政策,及時合理調整貨品價格。
增值稅是商品或服務在流轉過程中產生的增值額作為計稅依據(jù)而征收的一種稅。雖然香港不設增值稅,但在銷售到其他國家或地區(qū)時,當?shù)乜赡軙M行征收。
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銷售流轉稅

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銷售流轉稅是指貨物銷售后需要繳納的稅種。因為貨物在流轉的過程中產生的增值額作為計稅依據(jù)而征收的一種流轉稅。從計稅原理上而言,增值稅是對商品生產、流通、勞務服務中多個環(huán)節(jié)的新增價值或商品附加值征收的一種流轉稅。
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所得稅

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企業(yè)稅一般分為企業(yè)所得稅和個人所得稅。是根據(jù)企業(yè)實際經營的利潤,乘以不同的所得稅率,進行納稅。電商賣家需要根據(jù)不同的主體性質,如企業(yè)或個人,在目標國或本國應繳納其所應對的所得稅稅率。
以上是跨境電商常見的幾個稅種,除此之外,不同的國家、特殊的商品還可能需要繳納其他的稅種,對于國外財稅知識不了解的賣家,建議選擇正規(guī)的財稅顧問來解決企業(yè)的稅務問題。卓盈專業(yè)提供稅務籌劃服務,可為您及您的企業(yè)避免產生不必要的稅務成本!

卓盈提示

通過了解必交的稅項,跨境電商可以早作安排,降低稅務成本,提高利潤收入。同時,企業(yè)可了解本國與目標國之間的貿易協(xié)定、稅收協(xié)定等,通過設立公司(例如中國香港公司、美國公司、英國公司、新加坡公司等)在資金安排和稅務籌劃上做足功課,更好地拓展國際市場,獲取更多利潤!

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